Geldwäscheprävention: UPDATE - Risikoanalyse und Jahresbericht

Risikoanalyse und Jahresbericht gehören zu den prüfungsintensivsten Pflichtdokumenten im GwG-Kontext – und zu den häufigsten Quellen von Beanstandungen. Aktuelle Anforderungen an Risikoanalyse und Jahresbericht nach GwG im Überblick.

Unser Referent Niklas Zumbruch, Stellvertretender Geldwäschebeauftragter und Senior Compliance Manager bei VR Payment GmbH, gibt einen kompakten Überblick über die regulatorischen Neuerungen und Prüfungsschwerpunkte im Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsumfeld bis 2027 – von aktuellen Entwicklungen im Geldwäschegesetz (GwG) und den Aufsichtserwartungen der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) über Anforderungen an Risikoanalysen, Fraud- und Terrorismusfinanzierungsrisiken sowie Reporting an die Geschäftsleitung bis hin zu Dokumentations- und IT-Anforderungen und praxisnahen Best Practices zur Vermeidung typischer Prüfungsfeststellungen.

Thematisiert werden aufsichtsrechtliche Erwartungen, Dokumentationstiefe, Prüferkritik sowie die Integration von Fraud-Risiken und Terrorismusfinanzierung. Fokus auf prüfungssichere Prozesse, Verdichtung von Risiken und adressatengerechtes Reporting für 2027.

Ihr Mehrwert:

Niklas Zumbruch (VR Payment) bringt seine umfangreiche Praxiserfahrung aus dem AML/CFT-Bereich einer großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft sowie seiner aktuellen Tätigkeit in der Geldwäscheprävention direkt in das Seminar ein. Sein prüfergeprägter Blick auf Risikoanalyse und Jahresbericht sorgt für realitätsnahe, direkt umsetzbare Inhalte. Teilnehmende profitieren von einem Referenten, der weiß, worauf Prüfer tatsächlich achten – und wie Institute sich optimal vorbereiten.

1. Regulatorische Neuerungen 2027

• • Anpassungen im GwG, Auslegungshinweise und aktuelle Aufsichtsschwerpunkte
  • Neuerungen bei Sorgfaltspflichten und Dokumentationsanforderungen
  • Prüfungsfokus der BaFin und aktueller regulatorischer Rahmen

2. Risikoanalyse im Fokus

• • Methodik, Risikokategorien und Aggregation
  • Ableitung wirksamer Kontrollmaßnahmen
  • Konsistenz zwischen Risikoanalyse und Monitoring-Systemen
  • Typische Beanstandungen: Schwachstellen bei Risikoidentifikation und Governance

3. Fraud-Risiken und Terrorismusfinanzierung

• • Berücksichtigung von Betrugsmustern in der Risikoanalyse
  • Schnittstellen zwischen Fraud-Risiken und Geldwäscheprävention
  • Terrorismusfinanzierung: Indikatoren und Niedrigbetragskonstellationen
  • Integration in die Risikobewertung und Prüfungsanforderungen

4. Jahresbericht an die Geschäftsleitung

• • Pflichtinhalte, Verdichtung von Feststellungen und Fristen
  • Ad-hoc-Berichte: Anforderungen und typische Auslöser
  • Adressatengerechtes Reporting und Nachvollziehbarkeit

5. Dokumentationstiefe und IT-Schnittstellen

• • Anforderungen an Nachvollziehbarkeit, Aktualität und Prüfungsfestigkeit
  • Datenqualität, Konsistenz und Parametrierung von IT-Systemen
  • Nachweisführung gegenüber Prüfern und interner Revision

6. Prüfungstrends und Best Practices für 2027

• • Aktuelle Feststellungen der Aufsicht und Wirtschaftsprüfer
  • Häufige Fehler und wie sie vermieden werden
  • Praxisempfehlungen für prüfungssichere Unterlagen

Das Seminar richtet sich an Geldwäschebeauftragte, Compliance-Verantwortliche und Risikocontroller aus Kreditinstituten, die ihre Risikoanalyse und ihren Jahresbericht prüfungssicher gestalten und aktuell halten möchten.