Wie viel Eigenkapital sparen die IRBA-Sparkassen wirklich?
In dieser Session stehen die Kapitalquoten, die Thesaurierung sowie die Auswirkungen des IRBA im Fokus – anhand von 30 großen Sparkassen zeigen wir, wie sich der IRBA auf den verfügbaren Kapitalspielraum auswirkt.
S-Banking Circle ist das Austauschformat von msg for banking für Sparkassen. Regelmäßig kommen montags Fachleute aus der Praxis zusammen, um aktuelle Themen rund um die Banksteuerung zu diskutieren, Erfahrungen zu teilen und gemeinsam weiterzudenken. Unsere Experten setzen mit gezielten Impulsen den Rahmen – im Mittelpunkt steht jedoch der offene Austausch: Ihre Fragen, Ihre Herausforderungen, Ihre Perspektiven. S-Banking Circle ist mehr als eine Infoveranstaltung. Es ist der Einstieg in eine wachsende Community von Banksteuerungsexperten aus Sparkassen – vernetzt, informiert und immer einen Schritt voraus.
Sparkassen haben seit 2021 kräftig thesauriert – ihr Kapitalspielraum ist trotzdem kaum gewachsen, und mit der CRR III ist der Standardansatz noch teurer geworden. In 30 Minuten zeigen wir auf Basis der Offenlegungsberichte von 30 großen Sparkassen, warum das so ist und was eine IRBA-Teilanwendung dagegen bewirkt.
Highlights:
Status quo: Hartes Kernkapital im Median um rund ein Viertel gestiegen, harte Kernkapitalquote nur um gut einen Prozentpunkt – der Gesamtrisikobetrag zehrt den Kapitalaufbau auf.
CRR III: Dasselbe Geschäftsvolumen bindet 2025 im Standardansatz bei nahezu allen Sparkassen mehr Eigenkapital als im Vorjahr.
Beispielsparkasse (8 Mrd. € Bilanzsumme): rund 274 Mio. € weniger gebundenes Eigenkapital, Gesamtkapitalquote 14,0 % → 19,3 % – gerechnet unter dem vollen Output Floor.
Verwendung: Potenzial für ca. 2,5 bis 4 Mrd. € Neugeschäft (7 bis 18 Mio. € Mehrertrag p. a.) oder 0,10 bis 0,26 Prozentpunkte geringere Eigenkapitalkosten je Kredit.
Beobachtung: Die beiden IRBA-Umsteller 2025 konnten ihre Eigenkapitalanforderungen deutlich senken und die Kapitalquoten deutlich steigern.
Vor der Entscheidung: die wichtigsten Elemente einer IRBA-Entscheidung
Ihr Mehrwert:
Die Veranstaltung vermittelt eine fundierte Perspektive auf den tatsächlichen Kapitalspielraum von Sparkassen und zeigt, welche Auswirkungen der IRBA auf Kapitalquoten und Wachstumsmöglichkeiten hat. Im Fokus steht dabei eine konkrete und praxisnahe Betrachtung auf Basis der Offenlegungsdaten von 30 großen Sparkassen sowie einer Beispielrechnung zu Eigenkapitalentlastung, Neugeschäftspotenzial und Konditionseffekt. So wird greifbar, welchen wirtschaftlichen Mehrwert eine IRBA-Nutzung bereits unter dem vollen Output Floor ab 2030 bieten kann.
Status quo: Trotz Thesaurierung wächst der Kapitalspielraum kaum – Auswertung der Offenlegungsberichte 2021 bis 2025, Effekt der CRR III
Zwei Wege zur Steigerung der Kapitalquoten: Kapitalaufnahme oder IRBA – Durchrechnung einer Beispielsparkasse mit 8 Mrd. € Bilanzsumme
Was die Offenlegungsberichte der IRBA-Umsteller zeigen und was der Output Floor übrig lässt
Was vor einer Entscheidung zu tun ist
Fragen und Diskussion
Stephan Vorgrimler
ist als Partner Risikomanagement und Modelle bei der msg for banking ag auf Konzeption, Beratung und Themenentwicklung für Banksteuerung, Risikomanagement sowie Kalkulation mit Fokus Kreditrisiko spezialisiert. Er ist erfahren in Konzeption und Umsetzung der Kreditrisikomessung und Schätzung von Kreditrisikoparametern im IRB- und Standardansatz sowie als Autor und Referent.
Die Veranstaltung richtet sich ausschließlich an Sparkassen. Insbesondere an Vorstände sowie Verantwortliche aus Gesamtbanksteuerung, Risikocontrolling, Treasury, Kreditrisikomanagement und Meldewesen, die die Kapitalplanung verantworten oder die Entscheidung über einen IRBA-Einstieg vorbereiten. Beratungs- und Softwareanbieter sind von der Teilnahme ausgeschlossen.
Diese Veranstaltung findet online statt. Sie können also ganz bequem von ihrem Rechner aus teilnehmen. Für unsere Online-Veranstaltungen nutzen wir das Videokonferenz-Tool MS Teams. Mehr Informationen zur Technik finden Sie in unseren FAQs.
Gut zu wissen
Es sind noch Fragen offen. An wen kann ich mich wenden?
Bei Fragen zu unserem Veranstaltungsangebot stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung. Rufen Sie einfach an oder schreiben Sie eine E-Mail. Wir freuen uns auf den Austausch mit Ihnen.Isabel Menrathevents-banking@msg.group+49 (0) 172 947 47 33
Wie funktionieren die Registrierung und der Login?
Bei der Registrierung auf Banking.Visionsetzen wir auf die Technologie des „Magic Links“. Das heißt, Sie füllen das Registrierungsformular aus (wir benötigen nur wenige Daten von Ihnen) und bekommen daraufhin von uns einen Registrierungslink. Mit einem Klick darauf bestätigen Sie, dass Sie sich registrieren möchten. Nach ihrer Bestätigung erhalten Sie einen Login-Link und das war es auch schon. Sie müssen sich also kein (weiteres) Passwort merken, das unter Umständen gehackt werden kann.
Der „Magic Link“ sorgt durch die Multi-Faktor-Authentifizierung auch für einen sicheren und unkomplizierten Login, für den Sie lediglich Ihre E-Mail-Adresse eingeben müssen, mit der Sie sich registriert haben.
Wie funktioniert die Veranstaltungsanmeldung?
Sie sind bereits registrierter User auf Banking.Vision?
Dann müssen Sie sich lediglich einloggen und auf der Seite Ihres ausgewählten Events auf den Anmeldebutton klicken. Es öffnet sich ein Anmeldeformular, auf dem Ihre persönlichen Daten bereits vorausgefüllt sind. Sie müssen dann nur noch die die Rechnungsdaten eingeben und auf „Absenden“ klicken. Fertig. Sie sind noch nicht als User auf Banking.Vision registriert?
Dann registrieren Sie sich bitte. Dazu benötigen wir nur wenige Informationen von Ihnen.
Gibt es eine Buchungsbestätigung?
Ja. Wenn Sie sich verbindlich für die Veranstaltung angemeldet haben, erhalten Sie eine Buchungsbestätigung. Im Vorfeld der Veranstaltung werden Ihnen mit einer weiteren E-Mail die für Ihre Veranstaltung wichtigen Informationen wie Veranstaltungsort und Ablauf (Präsenzveranstaltung) beziehungsweise Zugangsdaten (Online-Veranstaltung) zugeschickt.
Mit welcher Technik werden Onlineveranstaltungen durchgeführt?
Unsere Online-Veranstaltungen finden in der Regel mit Microsoft Teams statt. Sie erhalten einen Zugangslink mit telefonischer Einwahlmöglichkeit, eine Installation der Microsoft-Teams Anwendung ist nicht erforderlich.
Wir freuen uns, wenn Sie Ihre Kamera einschalten.
Bitte überprüfen Sie rechtzeitig vor Veranstaltungsbeginn folgende Systemvoraussetzungen von Microsoft Teams und beachten Sie die nachfolgenden Empfehlungen:
Verwenden Sie für die Teilnahme an Ihrer Online-Veranstaltung einen Desktop-PC oder ein Notebook/Laptop.
Betriebssystem
Windows 7 oder eine aktuellere Version
Mac OS X ab Version 10.8
Browser
Google Chrome (bevorzugt)
Auch geeignet: Microsoft Internet Explorer 11 oder höher, Microsoft Edge, Apple Safari
Internet-Zugang
Idealerweise besteht ein Zugang über DSL/Kabel mit mindestens 256Kbit/s. Bandbreite.
Bitte nutzen Sie ein Headset mit integriertem Mikrofon. Bei einer Teilnahme am Notebook/Laptop ist der Einsatz der integrierten Kamera, bei einer Teilnahme am Desktop-PC eine externe Webcam empfehlenswert.
Sie möchten ganz sicher sein und MS Teams im Vorfeld testen? Kein Problem, wenden Sie sich dazu einfach an events-banking@msg.group.
Absage von Veranstaltungen
Wir behalten uns vor, die Veranstaltung wegen zu geringer Nachfrage beziehungsweise Teilnehmerzahl abzusagen. Kurzfristige Absagen sind auch aus sonstigen wichtigen, von uns nicht zu vertretenden Gründen, wie zum Beispiel plötzliche Erkrankung des Referenten, höhere Gewalt, möglich. Bereits von Ihnen entrichtete Teilnahmegebühren werden Ihnen selbstverständlich zurückerstattet. Bei einer Absage werden Sie umgehend informiert.
Weitergehende Haftungs- und Schadenersatzansprüche, die aus der Absage oder der Veranstaltungsänderung entstehen und nicht die Verletzung von Leben, Körper oder Gesundheit betreffen, sind, soweit nicht Vorsatz oder grobe Fahrlässigkeit unsererseits vorliegt, ausgeschlossen. Bitte beachten Sie, dass dies auch für von Ihnen gebuchte Hotelzimmer sowie Flug- oder Bahntickets gilt.
