Was Prüfer beanstanden: Zentrale Feststellungen zur Geldwäscheprävention

Was bemängeln BaFin, Wirtschaftsprüfer und Interne Revision – und warum treffen dieselben Schwachstellen Institute immer wieder? Die häufigsten Beanstandungen aus Prüfungen zur Geldwäscheprävention – quer durch Aufsicht, Wirtschaftsprüfer und Interne Revision.

Unser Referent Peter Keller, Revisor bei der Volksbank Filder eG, beleuchtet aus der Perspektive der Internen Revision typische Prüfungsfeststellungen im Geldwäsche- und Compliance-Umfeld – von Schwächen in Risikoanalysen, Verdachtsmeldungen und Dokumentation über Herausforderungen bei Sanktionsscreening, Terrorismusfinanzierungs- und KYC-Prozessen sowie technischen Systemen und Governance-Strukturen bis hin zu Schulungskonzepten, Verantwortlichkeiten und aktuellen Prüfungstrends wie Outsourcing, gruppenweiten Vorgaben und Fraud-Schnittstellen, und zeigt praxisnah auf, wie Institute typische Beanstandungen vermeiden können.

Im Fokus stehen dabei typische Ursachen wiederkehrender Prüfungsfeststellungen sowie die zentralen Schwachstellen in Risikoanalyse, Meldeprozessen, internen Sicherungsmaßnahmen und Governance-Strukturen – ergänzt um einen kompakten Überblick über aktuelle Prüfungsschwerpunkte und Entwicklungen, die für Verpflichtete in der Geldwäscheprävention besonders relevant sind.

Ihr Mehrwert:

Peter Keller ist Revisor bei der Volksbank Filder eG und bringt damit eine seltene Doppelperspektive mit: Er kennt die Prüfungsseite aus der Internen Revision ebenso wie die operative Compliance-Praxis aus dem Bankenalltag. Teilnehmende erhalten damit keine abstrakte Theorie, sondern direkte Einblicke in das, was Prüfer tatsächlich beanstanden – und wie Institute konkret gegensteuern.

Das Seminar richtet sich an Geldwäschebeauftragte, Compliance Officer sowie Fach- und Führungskräfte aus Kreditinstituten und Verpflichteten, die typische Prüfungsfeststellungen kennen und gezielt vermeiden möchten.

1. Risikoanalyse unter der Lupe

• • Fehlende Aktualität und unklare Methodik
  • Mangelhafte Ableitung von Kontrollmaßnahmen
  • Typische Prüferfeststellungen und Erwartungshaltung

2. Verdachtsmeldungen und Dokumentationsdefizite

• • Beanstandungen bei Meldeanlässen, Abgrenzung und Eskalation
  • Unvollständige Nachweise und nicht prüfungssichere Arbeitsanweisungen
  • Fehlende Aktualität in Dokumentation und Richtlinien
  • Schwachstellen in internen Sicherungsmaßnahmen und Wirksamkeitsnachweisen

3. Sanktionsscreening, TF und KYC-Prozesse

• • Sanktionsscreening: Prozesse, Datenqualität und wirtschaftlich Berechtigte
  • Terrorismusfinanzierung: Indikatoren und Niedrigbetragskonstellationen
  • KYC: Mängel bei Aktualisierungspflichten und risikoorientierter Umsetzung
  • Datenvalidität und Umgang mit erhöhten Risikokonstellationen

4. Technische Systeme und Governance

• • Auffälligkeiten bei Parametrierung, Monitoring und Alert-Bearbeitung
  • Unzureichende Eskalationswege und schwache Managementeinbindung
  • Fehlende Ad-hoc-Berichte und Governance-Schwächen

5. Schulungskonzepte und Verantwortlichkeiten

• • Schwachstellen bei Schulungskonzepten und Wirksamkeitsnachweisen
  • Unklare Verantwortlichkeiten und fehlende Rollenabgrenzung
  • Anforderungen an revisionssichere Nachweisführung

6. Prüfungstrends und aktuelle Schwerpunkte

• • Neue Schwerpunkte: Outsourcing und gruppenweite Vorgaben
  • Schnittstellen zu Fraud-Risiken und technischen Systemen
  • Praktische Empfehlungen zur Vermeidung typischer Beanstandungen