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Wohin steuert die ESG-Regulierung? Banken im Spannungsfeld von Entlastungen und Status quo

Die ESG-Regulierung bleibt auch 2025 dynamisch. Während politische Signale auf eine „Verschlankung“ der Vorgaben hindeuten, bleiben die etablierten Erwartungen der Bankenaufsicht unverändert bestehen. Im Leitfaden zum Umgang mit regulatorischen ESG-Herausforderungen wird die Situation analysiert.
Sebastian BaderSebastian Bader
ist Master of Accounting and Finance und verfügt über langjährige Berufserfahrung in verschiedenen Rollen und Positionen in der Branche Banking. Bei msg for banking verantwortet er die Themen Non-Financial Risk & Sustainable Finance. In enger Zusammenarbeit mit seinem hochqualifizierten Team bietet er — von der strategischen Fragestellung, der ESG-Datenbeschaffung, über die Einbettung ins Risikomanagement bis hin zum Reporting (MaRisk/EU-Taxonomie/CSRD) — umfassende Lösungsangebote für Banken und Finanzdienstleister an. Durch die Kombination aus tiefgreifendem Wissen über aufsichtsrechtliche Anforderungen und umfassender Beratungserfahrung, insbesondere an der Schnittstelle zwischen IT und Fachbereichen, bieten wir unseren Kunden passgenaue End-to-End-Lösungen an.
Tobias HuthTobias Huth
ist als Ökonom bei msg for banking im Bereich Sustainable Finance und Risikomanagement tätig. Sein Fokus liegt auf den Themen Sustainable Finance Regulierungen, Nachhaltigkeitsstrategien und Nachhaltigkeitsrisiken.
Brian TakacBrian Takac
ist Master of Finance und berät bei msg for banking Kreditinstitute und Leasing Gesellschaften zu den Themen Risikomanagement und Sustainable Finance. Seine Schwerpunkte liegen dabei auf der Risikotragfähigkeit und der Nachhaltigkeitsstrategie von Finanzdienstleistern.
01.10.25
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Aufsichtsrecht, Nachhaltigkeit, Risikomanagement
Wohin steuert die ESG-Regulierung? Banken im Spannungsfeld von Entlastungen und Status quo
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Von der Berichterstattung zur Steuerung – wie Banken Emissionsdaten strategisch nutzen könnenVon der Berichterstattung zur Steuerung – wie Banken Emissionsdaten strategisch nutzen könnenViele Banken erfassen heute umfangreiche ESG-Daten für ihre Berichterstattung – doch häufig endet die Reise hier. Zahlen werden gesammelt, Berichte erstellt, doch die eigentliche Chance bleibt ungenutzt. Finanzierte Emissionen sind längst mehr als ein reines Compliance-Thema: Sie sind ein strategischer Hebel, der Kapitalallokation, Performanceprognosen und risikobasierte Entscheidungen direkt beeinflusst. Eine aktuelle Umfrage zeigt, dass 75 % der Fachleute überzeugt sind, finanzierte Emissionen werden die Bankstrategie in den kommenden drei Jahren entscheidend prägen.

Volatile ESG-Anforderungen sorgen für wachsende Unsicherheit bei Banken

Während politische Signale aus Brüssel einerseits auf eine „Verschlankung“ der  ESG-Regulierung hindeuten – etwa durch das EU-Maßnahmenpaket der Omnibus-Verordnung – hält die EU andererseits weiterhin an Regelungen zur nachhaltigen Unternehmensführung fest.

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Laden Sie sich hier unseren strategischen
Leitfaden „ESG-Anforderungen 2025 im Wandel
– wie Kreditinstitute trotz Unsicherheit
handlungsfähig bleiben“ kostenlos herunter.

Auch wenn das EU-Omnibus-Paket Erleichterungen bei der Nachhaltigkeitsberichterstattung vorsieht, bleiben die bankaufsichtsrechtlichen Kernanforderungen bestehen.

Das heißt: Banken müssen unverändert die Anforderungen aus den MaRisk an das Risikomanagement und an die Kreditvergabe sowie – für EZB-beaufsichtigte Institute – die EBA-Leitlinien zum Management von ESG-Risiken erfüllen.

Banken im Spannungsfeld von Entlastungen und Status quo

In diesem Spannungsfeld aus partiellen regulatorischen Entlastungen auf der einen und bestehender ESG-Regulierung als einem weiterhin zentralen Prüfungs- und Steuerungsfaktor auf der anderen Seite, stehen Kreditinstitute vor diesen zentralen Fragen:

  • Welche Anforderungen müssen konkret erfüllt werden?
  • Welche neuen Anforderungen sind zu erwarten und ab wann gelten diese?
  • Wie können ESG-Risiken trotz Datenlücken und Prozesskomplexität wirksam gesteuert werden?
  • Wie können Kreditinstitute aber trotz Unsicherheit in den ESG-Anforderungen handlungsfähig bleiben?

ESG-Regulierung 2025 im Wandel

In einem umfassenden Fragen- und Antworten-Katalog analysieren unsere Experten, was Banken 2025 (und darüber hinaus) wissen müssen – prägnant und praxisorientiert.

ESG-Passivität birgt erhebliche Risiken.

Dabei beantworten Sie unter anderem Fragen, wie:

  • Hat das Thema ESG im Jahr 2025 regulatorisch an Bedeutung verloren?
  • Welche Erleichterungen gelten tatsächlich?
  • Warum sind physische Klimarisiken 2025 ein Top-Risikofaktor für Banken?
  • Wie kann ESG trotz regulatorischer Unsicherheit als strategischer Differenzierungsfaktor genutzt werden?

und viele mehr.

Inhaltsverzeichnis
  1. Aktuelle Lage im Jahr 2025: Zwischen Rückzug und Relevanz
  2. Drei zentrale Herausforderungen für das ESG-Risikomanagement im Jahr 2025
  3. FAQs für Entscheider: Was Banken 2025 wissen müssen
  4. Infografik: Vom ESG-Risiko zur robusten Entscheidungsgrundlage – in drei Schritten mit msg.CST

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