Der Weg zum effektiven Non-Financial Risk Management – Eine Roadmap für Banken

Non-Financial Risk Management (NFR) – Mehr Klarheit, bessere Entscheidungen

Ein professionelles Management nicht-finanzieller Risiken ist längst mehr als nur ein Compliance-Thema – es ist zu einem strategischen Vorteil geworden. Wer Risiken, wie operative Zwischenfälle, Reputationsschäden oder ESG-Verstöße, frühzeitig erkennt und gezielt steuert, schafft Transparenz, stärkt das Vertrauen der Kundschaft sowie der Aufsicht – und trifft bessere Entscheidungen.

Aktuelle Entwicklungen machen das besonders deutlich: Betrugsfälle mit Deepfakes und synthetischen Identitäten nehmen rasant zu – allein im Finanzsektor haben sich derartige Vorfälle laut Branchenberichten seit 2023 vervielfacht. Banken sehen sich dadurch mit völlig neuen Risikoarten konfrontiert, die klassische Kontrollsysteme oft überfordern.

Doch in der Praxis bleibt das Non-Financial Risk Management häufig Stückwerk aus Excel-Listen, uneinheitlichen Bewertungen und fehlenden Verknüpfungen zwischen Risikoarten. Was fehlt, ist ein systematischer, integrierter Ansatz.

In diesem Beitrag zeigen wir, wie Banken ein wirksames NFR-Management aufbauen können – und wie unser Tool dabei unterstützt, Risiken nicht nur zu dokumentieren, sondern aktiv zu managen.

Schritt 1: Risikoinventur – den vollständigen Überblick schaffen

Der erste Schritt zu einem effektiven NFR-Management ist die Risikoinventur. Ziel ist es, sicherzustellen, dass sämtliche relevanten Risikoarten systematisch erfasst und strukturiert dokumentiert werden. Das schafft Transparenz und ist die Grundlage für alle weiteren Schritte.

Schritt 2: Risk Self Assessments – Risiken abteilungsübergreifend identifizieren

Nach der Risikoinventur folgt ein entscheidender Schritt im NFR-Management: die Identifikation und Bewertung der Risiken durch die Fachabteilungen selbst – im Rahmen sogenannter Risk Self Assessments (RSAs).

Der Prozess wird durch das Risikomanagement initiiert und mindestens einmal pro Jahr durchgeführt. Jede Fachabteilung analysiert systematisch, welche Risiken in ihrem Verantwortungsbereich entstehen können. Zur Orientierung dienen vordefinierte Ereigniskategorien, die dabei helfen, relevante Risikoquellen zu identifizieren.

Für jedes identifizierte Risiko wird eine Bewertung hinsichtlich Eintrittswahrscheinlichkeit und potenzieller Schadenshöhe vorgenommen. Daraus lässt sich das Verlustpotenzial berechnen, das als Grundlage für die weitere Risikosteuerung dient. Dieser dezentrale Ansatz stellt sicher, dass Risiken dort bewertet werden, wo das Know-how über Prozesse und Schwachstellen vorhanden ist.

Schritt 3: Schadensfalldatenbank – aus der Vergangenheit lernen

Ein ganzheitliches NFR-Management berücksichtigt nicht nur zukünftige Risiken, sondern auch bereits eingetretene Schadensereignisse. Die systematische Erfassung und Analyse solcher Vorfälle sind entscheidend, um aus der Vergangenheit zu lernen, Schwachstellen zu erkennen und zukünftige Risiken besser einschätzen zu können.

Im Rahmen der Schadensfallerfassung werden alle relevanten Informationen zu einem Ereignis dokumentiert – darunter die Art des Schadens, die betroffenen Prozesse oder Abteilungen, die Ursache sowie die finanzielle Auswirkung. Um vergleichbare Auswertungen zu ermöglichen, ist die einheitliche Klassifizierung der Fälle dabei besonders wichtig.

Die Schadensfalldatenbank ist dabei mehr als nur ein Archiv, sie ist ein strategisches Analyseinstrument: Wiederkehrende Muster können aufgedeckt, Kontrolllücken identifiziert und interne Kontrollsysteme gezielt verbessert werden.

Schritt 4: Risikowert und Risikotragfähigkeit – Quantifizierung per Simulation

Im Anschluss an die Identifikation und Bewertung der einzelnen Risiken erfolgt deren Aggregation. Dafür dienen die im Rahmen der Risk Self Assessments ermittelten Einschätzungen zu Eintrittswahrscheinlichkeit und potenzieller Schadenshöhe als Inputgrößen.

Diese Werte werden in einer Monte-Carlo-Simulation verwendet, um über eine Vielzahl von Zufallsziehungen eine Verlustverteilung zu generieren. Das Verfahren ermöglicht es, die Kombination und Wechselwirkung von Einzelrisiken abzubilden. Ziel ist die Berechnung eines aggregierten Risikowerts, der als Grundlage für die Ermittlung der Risikotragfähigkeit genutzt werden kann.

Schritt 5: Maßnahmenmanagement und Reporting – Risiken aktiv steuern und sichtbar machen

Die Identifikation und Bewertung von Risiken ist nur der erste Schritt. Entscheidend ist, daraus konkrete Maßnahmen abzuleiten und deren Umsetzung konsequent zu verfolgen. Ein wirksames NFR-Management erfordert daher auch ein systematisches Maßnahmentracking, um sicherzustellen, dass erkannte Schwächen behoben und Risiken aktiv reduziert werden.

Parallel dazu gewinnt das Reporting zunehmend an Bedeutung. Interne Gremien, Aufsichtsräte und externe Prüfer erwarten eine transparente und nachvollziehbare Berichterstattung über die Risikosituation, getroffene Maßnahmen und Entwicklungen im Zeitverlauf. Dafür sind konsistente, aktuelle und adressatengerechte Auswertungen erforderlich.

Smarte App-Lösung: Unser Ansatz für ein integriertes Risikomanagement

Ein modernes NFR-Management erfordert mehr als nur Tabellenkalkulationen und E-Mail-Abfragen. Es braucht einen systematischen, digital gestützten Prozess, der sowohl Vergangenheit als auch Zukunft berücksichtigt – und der Risiken ganzheitlich erfassbar, bewertbar und steuerbar macht.

Unser aus langjähriger NFR-Projekterfahrung entwickeltes Tool begleitet Banken entlang der gesamten NFR-Management-Roadmap und bildet zentrale Prozessschritte digital ab. Die strukturierte Durchführung der Risikoinventur sowie der Aufbau eines adressatengerechten Reportings werden dabei durch ein praxiserprobtes Fachkonzept unterstützt, das wir gemeinsam mit dem Tool zur Verfügung stellen.

Im Tool selbst wird ein flexibel konfigurierbares Formular für Risk Self Assessments bereitgestellt – inklusive anpassbarer Skalen für Eintrittswahrscheinlichkeit und Schadenshöhe sowie individuell definierbarer Ereigniskategorien. Zur Erfassung historischer Vorfälle steht eine zentrale Schadensfalldatenbank zur Verfügung, in der Schadensfälle systematisch dokumentiert und ausgewertet werden können. Für die quantitative Aggregation der Risiken wird im Tool eine Monte-Carlo-Simulation bereitgestellt, die auf Wunsch annahme- oder datenbasiert durchgeführt werden kann. Zudem lassen sich Risiken mit Maßnahmen verknüpfen, deren Bearbeitungsstatus im Tool zentral überwacht wird.

So entsteht ein durchgängiger, digital gestützter Risikomanagementprozess, der fachlich fundiert, methodisch konsistent und operativ effizient umgesetzt werden kann.