Sustainable Banking – Studie 2022

Die Rolle der Banken bei der Transformation der Gesellschaft hin zu mehr Nachhaltigkeit

Herausgeber: msg GillardonBSM und Fraunhofer-​Institut für Bauphysik IBP
Erschienen: Dezember 2022

Nachhaltigkeit ist ein äußerst facettenreiches Thema, das interdisziplinär beleuchtet werden muss und in das die Politik über die Gesetzgebung immer stärker eingreift. Die Dimension des Klimawandels beleuchtet zwar nur einen Aspekt des Themenspektrums, aber genau dieser ist mittlerweile drastisch spürbar.

Die Bankenbranche ist in einer Schlüsselposition bei der Transformation der Gesellschaft, speziell der Volkswirtschaft, hin zu mehr Nachhaltigkeit. Erstens sind die Institute von ESG-​Risiken in ihrem Kerngeschäft betroffen. Zweitens beeinflussen die Institute maßgeblich über die Kreditvergabeentscheidung, welche Investitionen finanziert werden. Deshalb hängt der Umbau der Gesellschaft zu mehr Nachhaltigkeit sehr stark auch von der Kreditpolitik der Bankwirtschaft ab. Aber auch die Anlageseite ist kunden- und bankenseitig gleichermaßen betroffen. Schon jetzt boomt die Nachfrage nach Green Bonds und Green ETFs, verbunden mit der zentralen Frage, ob der verbriefte Inhalt tatsächlich grün ist.

Mit dem Update der Vorgängerstudie aus 2021 wollen wir zeigen, welche Rolle Banken dem Thema „Sustainable Finance“ aktuell und in der Zukunft beimessen. Welche Fortschritte wurden in der Kreditwirtschaft bei der Umsetzung der Nachhaltigkeitsbestrebungen gemacht? Und hat sich die Einstellung zu den ausgewählten Fragen signifikant verändert?

Aufschluss über diese und viele weitere Fragen im Kontext Nachhaltigkeit gibt unsere aktuelle Studie Sustainable Banking 2022.

Vorgehensweise bei der Befragung

Für das Update der Studie Sustainable Banking hat das IMWF Institut für Management- und Wirtschaftsforschung GmbH im Auftrag von msg GillardonBSM und dem Fraunhofer-Institut für Bauphysik IBP 110 Fach- und Führungskräfte deutscher Kreditinstitute aus unterschiedlichen Bereichen zum Status quo der Nachhaltigkeit in ihrem Institut und nach ihrer persönlichen Meinung zu diesem Thema befragt. Die Online-​Befragung fand im Juli/August 2022 statt.

Es handelt sich um ein Update der Vorgängerstudie von 2021. Dabei wurden bewusst einige Fragen aus der Vorjahresbefragung übernommen, um Veränderungen ableiten zu können. Aber auch viele neue Fragen, zum Beispiel zu den Sozialfaktoren und zu Social Linked Bonds, finden sich in der Studie wieder.

Die Ergebnisse zeigen,

• wie Banken die anstehenden europäischen und deutschen Regierungsinitiativen und Regulierungsmaßnahmen auch in Richtung Produktgestaltung einschätzen,
• wie weit sie bei der Integration von Nachhaltigkeitsfaktoren bei der Kreditvergabe und der Integration von Nachhaltigkeitsrisken im Risikomanagement sind,
• wo sie bei der datentechnisch herausfordernden Umsetzung neuer Offenlegungsanforderungen wie der Green Asset Ratio stehen,
• welche Anpassungen des eigenen Geschäftsmodells im Kontext Nachhaltigkeit samt Integration in die Unternehmens-​ und Risikostrategie geplant sind und
• welche zentralen Hemmnisse auf dem Weg zu mehr Nachhaltigkeit bestehen.

Wie die Vorgängerstudie enthält die aktuelle Studie zahlreiche Interviews und Info-Boxen, die fachliche Hinweise geben sowie nützliche Links enthalten.